مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری

سرمایه گذاری چیست؟وآشنایی کامل با مفهوم آن

سرمایه گذاری می‌تواند دامنه وسیعی از فعالیت‌ها را شامل شود که سرمایه گذاری شامل گواهی سپرده، اوراق قرضه، سهام عادی یا صندوق‌های مشترک سرمایه گذاری است.کسانی که به صورت حرفه ای به سرمایه گذاری می‌پردازند از دارایی‌های دیگری، از قبیل گواهی خرید، برگ اختیار خرید و فروش سهام و دارایی‌های مشهود مانند طلا و اشیاء قیمتی برای انجام سرمایه گذاری نیز استفاده می‌کنند.سرمایه گذاری می‌تواند دارای درجات مختلف ریسک‌پذیری باشد و هر فردی، خواه شخصی با تحصیلات دانشگاهی و خواه یک شهروند عادی، می‌تواند با توجه به شرایط خود از تصمیمات سرمایه گذاری استفاده کند.

ماهیت سرمایه گذاری چیست؟

سرمایه گذاری عبارت است از تبدیل وجوه مالی به یک یا چند نوع دارایی که برای مدتی در زمان آتی نگهداری خواهد شد.بنابراین مستلزم مدیریت ثروت سرمایه گذاران است. این ثروت شامل مجموع درآمد فعلی و ارزش فعلی درآمدهای آتی است؛ بنابراین ارزش فعلی و مفهوم بهره مرکب می‌تواند نقش مهمی را در این فرایند داشته باشد.هدف سرمایه گذاران معمولا، رشد و توسعه سرمایه خود و بهره مندی از منافع آن در آینده هست. آن ها معمولا ممکن است سرمایه خود را به مدت طولانی و طی سال‌ها و دهه‌ها نگه داشته و از سود دهی آن بهره ببرند. البته سرمایه گذاری در بخش‌های مختلف دارای تعابیر مختلفی است.

برای مثال، در اقتصاد شرکت ها، شامل ایجاد و تامین سرمایه اولیه و یا افزایش سرمایه در شرکت‌ها است که در انتظار پیشرفت کسب و کار و سود بیشتر است. هر چقدر سرمایه یک شرکت بیشتر باشد، بهتر می‌توان به سود و درآمد بیشتری دست پیدا کرد.

مفهوم سرمایه گذاری به دودسته تقسیم می شود:

سرمایه گذاری در علم اقتصاد:سرمایه‌گذاری یعنیخرید کالایی که در حال حاضر مصرف نمی‌شود اما در آینده فرد به آن نیاز پیدا خواهد کرد و آن کالا برای او سودآور خواهد بود.

سرمایه گذاری در علم مالی:سرمایه‌گذاری به این معنی است که فرد یک دارایی مالی نظیر سهام را می‌خرد و پیش‌بینی می‌کند که آن دارایی مالی در آینده سودآور خواهد بود و قیمتش افزایش خواهد یافت، لذا با فروش به قیمت بالاتر سود خوبی به دست خواهد آورد.

تفاوت سرمایه و سرمایه گذاری

کلیه منابع مالی و پولی و منابع قابل تبدیل به پول، سرمایه خوانده می‌شود. جوامع و شرکت‌هایی که معمولا دارای سرمایه بیشتری هستند، نسبت به رقبای خود که سرمایه کمتری دارند، عملکرد و فعالیت بهتری دارند.سرمایه می‌تواند هم نقدی باشد هم غیر نقدی. سرمایه نقدی همان پول نقد است و سرمایه غیر نقدی شامل انواع دارایی­‌ها می‌شود که افراد در اختیار دارند. البته سرمایه با پول متفاوت است و فرق دارد.پول فقط نقدینگی هست که همیشه در دسترس است و قابل تبادل سریع هست. اما سرمایه دارای مدت زمان و طول عمر زیادتری بوده و به منظور ایجاد ثروت در سرمایه­ گذاری، استفاده می‌شود.به عنوان مثال: برندها، نرم افزارها و…که از طریق آن­‌ها می‌توان ثروت ایجاد کرد، نوعی سرمایه محسوب می‌شوند.

انواع روش های سرمایه­ گذاری

سرمایه گذاری بر حسب موضوع به دو دسته واقعی و مالی تقسیم می‌شود. دسته واقعی نوعی است که فرد با فدا کردن ارزشی در زمان حاضر، نوعی دارایی واقعی به دست می‌آورد. درواقع موضوع سرمایه گذاری، دارایی واقعی است.خرید ملک یا آپارتمان، نمونه‌ای از آن است. در دسته مالی، فرد در ازای فدا کردن ارزش حاضر، نوعی دارایی مالی که نتیجه آن معمولاً جریانی از وجوه نقد است به دست می‌آورد.سرمایه گذاری در اوراق بهادار مثل سهام عادی یا اوراق مشارکت که فرد در ازای پرداخت پول، محق به دریافت جریانی از وجوه نقد به شکل سود می‌شود، سرمایه گذاری مالی محسوب می‌شود.

املاک و مستغلات:خرید خانه،آپارتمان،زمین و. به منظور کسب درآمد یاافزایش سرمایه می تواند یک نوع سرمایه گذاری واقعی محسوب شود.این درآمد می تواند از اجاره آن ملک یا فروش به قیمتی بالاتراز نرخ خرید انجام شود.

کالاهای فیزیکی:خرید طلا، نقره، جواهرات و هر نوع کالای ارزشی که قابلیت خرید و فروش مجدد داشته باشد می‌تواند یک نوع سرمایه گذاری واقعی محسوب شود.

سهام: خرید سهام شرکت‌ها در بازار بورس اوراق بهادار به منظور کسب درآمد و افزایش سرمایه یک سرمایه ­گذاری مالی محسوب می‌شود. ریسک سرمایه ­گذاری در بازار بورس بسیار بالاست و کسانی که دانش آن را در این بازار را دارند می‌توانند با مدیریت ریسک در این بازار فعالیت کنند و بازدهی بیشتری نسبت به سایر دارایی‌ها به دست آورند.

اوراق بدهی:اوراق بدهی جهت تامین بودجه مالی لازم برای پیاده‌سازی طرح‌های شرکت‌ها و نهادهای کشور است. و به طور معمول توسط دولت منتشر و ضمانت می‌شودوازآنجایی که پرداخت اصل و فرع این اوراق توسط دولت تعهد می‌شود، جزء اوراق کم ریسک شمرده می‌شوند.اوراق بدهی مشخصات مشترکی ازجمله تاریخ سررسید، ارزش اسمی، نرخ سود اسمی و قیمت فروش دارند. اوراق مشارکت و صکوک دو نوع عمده از اوراق بدهی موجود در بازار محسوب می‌شوند.

سپرده بانکی: یکی از سرمایه گذاری­‌های کم ریسک سپرده‌های بانکی مدت دار است که توسط بانک‌ها ارائه می‌شود و در حساب­‌های مختلف در بازه­‌های زمانی متفاوت می‌تواند نرخ سود مختلفی داشته باشد. این سرمایه ­گذاری با توجه به ریسک کم آن بازدهی پایین‌تری نسبت به سایر گزینه‌های موجود در بازار خواهد بود.

صندوق های سرمایه ­گذاری: صندوق سرمایه ­گذاری یکی از روش‌های سرمایه ­گذاری در بازار سرمایه است. صندوق­‌ها نهادهای واسطه مالی هستند که وجوه مردم را جمع آوری کرده و در اوراق بهادار سرمایه گذاری کرده و افراد را از سود حاصل منتفع می‌کنند.

صندوق سرمایه ­گذاری درآمد ثابت:این صندوق­‌ها با ترکیب دارایی‌های مالی مختلف مانند اوراق مشارکت، سپرده‌های بانکی، اوراق خزانه و … جزء سرمایه ­گذاری­‌های کم ریسک محسوب می‌شوند و دارای ضامن نقد شوندگی و پرداخت سود می­‌باشند که در بازه زمانی معین به سرمایه‌گذاران سود صندوق را پرداخت می­‌نمایند.

صندوق سرمایه گذاری در سهام: این صندوق­‌ها درصد مشخصی از ترکیب دارایی خود را به سهام شرکت‌های بورسی و مابقی را به اوراق مشارکت اختصاص می‌دهند، بنابراین ریسک بالاتری به نسبت صندوق‌های درآمد ثابت دارد و همچنین احتمال بازدهی بیشتر نیز وجود دارد.

صندوق سرمایه­ گذاری مختلط: این نوع صندوق­‌ها در ترکیب دارایی خود از سهام و اوراق با درآمد ثابت به نسبت تقریباً مساوی سرمایه‌گذاری می‌کنند. نسبت دارایی‌ سهام و اوراق با درآمد ثابت صندوق‌های مختلط ممکن است در طول زمان تغییر یابد.عمدتاً این نسبت حداقل ۴۰ درصد و حداکثر ۶۰ درصد سهام است و مابقی شامل اوراق با درآمد ثابت است. ریسک این نوع صندوق­‌ها از صندوق‌های سهامی کمتر و بازدهی بالاتری نسبت به صندوق‌های درآمد ثابت خواهند داشت.

صندوق سرمایه ­گذاری قابل معامله (ETF): این صندوق­‌ها دارایی‌های متنوعی از سهام و اوراق بهادار دارند و مانند سهام در بورس معامله می­‌شوند. برخلاف صندوق‌های سرمایه‌گذاری مشترک که NAV هر واحد در پایان روز محاسبه و مبنای خرید و فروش قرار می‌گیرد، ETF را می‌توان همانند سهام در طول یک روز معاملاتی معامله کرد.

مزایای سرمایه گذاری در بورس از دید کلان

مزایای بازار بورس برای سرمایه گذاران در این بازار، باید گفت که این بازار از دید کلان نیز مزایای بسیار زیادی برای کشور دارد. بورس به عنوان یک محل برای انباشت سرمایه و به کار گیری آن در رشد صنعت محسوب می‌شود. به عبارتی جمع‌آوری سرمایه‌های خرد و انباشت آن به عنوان یک سرمایه‌ی عظیم و به‌ کارگیری آن در تولید و صنعت می‌تواند نقش به سزایی در پیشبرد اهداف اقتصادی کشور داشته باشد. با به‌کارگیری سرمایه‌های کم‌حجم و راکد و سرمایه‌گذاری در شرکت‌ها، زمینه رشد اقتصادی فراهم می‌شود.مهار تورم یکی دیگر از کاربردهای مهم بورس در بازار کشور است. در حقیقت با جاری شدن سیل نقدینگی موجود به سمت بازار بورس و به تبع آن صنعت کشور، این نقدینگی نه تنها موجب افزایش تورم نمی‌شود بلکه باعث پیشرفت تولید و صنعت کشور نیز خواهد شد. با هدایت مناسب سرمایه‌ گذاران به سمت سرمایه گذاری شرکت‌های توسعه محور، توزیع ثروت و تعادل اقتصادی افزایش می‌یابد. علاوه بر این با واگذاری بسیاری از شرکت‌ها به مردم زمینه برای خصوصی سازی فراهم می‌آید. توزیع عادلانه‌ی ثروت که در نتیجه‌ی سرمایه گذاری در بورس امکان پذیر است را نیز می‌توان یکی دیگر از مزیت‌های کلان بورس در سطح جامعه در نظر گرفت. با وجود بازار سرمایه محدودیت‌هایی که برای سرمایه گذاری در دیگر بازارهای سرمایه گذاری برای مردم وجود دارد از میان خواهد رفت و امکان سرمایه گذاری برای آحاد اقشار جامعه وجود خواهد داشت.

پنج مزیت سرمایه گذاری در بورس مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری

سرمایه گذاری در بورس مانند هر یک از روش‌های بازدهی سرمایه می‌تواند مثبت و مؤثر باشد. زمانی که انواع مختلف استراتژی‌های سرمایه گذاری بلند مدت را با یکدیگر مقایسه می‌کنید، تعداد معدودی از گزینه‌ها وجود دارد که بتواند با بازده حاصل از سهام مطابقت داشته باشد.حتی املاک و مستغلات نیز بازدهی مشابهی با نرخ سود سهام ندارند. همراه با پتانسیل برای درآمد بیشتر، خطر نیروهای بازار پویا وجود دارد که می‌تواند باعث نوسانات چشمگیر قیمت سهام شود. سرمایه گذاران بالقوه بازار سهام باید همیشه توجه داشته باشند که بازدهی تضمینی برای سرمایه گذاری آنها وجود ندارد.

از اقتصاد در حال رشد بهره می‌برد: با رشد اقتصاد، درآمد شرکت‌ها نیز رشد می‌کند. این به این دلیل است که رشد اقتصادی باعث ایجاد شغل، ایجاد درآمد و ایجاد فروش می‌شود. هر چقدر که حقوق و دستمزد بیشتر باشد، تقاضای مصرف کننده بیشتر می‌شود و این امر درآمد بیشتری را به صندوق‌های نقدی شرکت‌ها وارد می‌کند.

بهترین راه برای پیشی گرفتن از تورم:ارزش متوسط رشد سهام در بورس به صورت سالانه با در نظر داشتن تورم و هر یک از شرایط اقتصادی تاثیرگذار بر سرمایه، به صورت متوسط سالانه ۱۰ درصد است. مقایسه این نرخ با نرخ تورم سالانه می‌تواند بهترین نتیجه ممکن را به نمایش بگذارد. بنابراین امکان خرید سهام و نگهداری ان حتی در صورت افت ارزش سهم وجود دارد.

خرید سهام در بورس بسیار آسان است: خرید سهام شرکت‌ها در بازار بورس به سادگی اتفاق می افتد. می‌توانید از طریق کارگزار، برنامه ریز مالی یا به‌صورت آنلاین خریداری کنید. پس از ایجاد حساب کاربری، می‌توانید سهام را در عرض چند دقیقه خریداری کنید. برخی از کارگزاران آنلاین شما امکان خرید و فروش سهام بدون پورسانت را نیز می‌دهند.

از دو طریق کسب درآمد می‌کنید: بیشتر سرمایه گذاران قصد خرید سهام با قیمت کم و سپس فروش آن به بالاترین قیمت ممکن را دارند. آنها در شرکت‌های با سوددهی سریع سرمایه گذاری می‌کنند که از ارزش بالایی برخوردار هستند.گروه اول امیدوارند که از روند کوتاه مدت استفاده کنند، در حالی که گروه دوم انتظار دارند با گذشت زمان شاهد رشد درآمد و قیمت سهام شرکت باشند. هر دو اعتقاد دارند مهارت‌های جمع آوری سهام باعث می‌شود از بازار بهتر عمل کنند.سایر سرمایه گذاران جریان نقدی منظم را ترجیح می‌دهند. آنها سهام شرکت‌هایی را که سود سهام می‌پردازند خریداری می‌کنند. انتخاب شرکت‌هایی با سود و رشد متوسط، ترجیح بسیاری از سرمایه گذاران بازارهای بورس است.

فروش آسان است: بازار سهام به شما امکان می‌دهد سهام خود را در هر زمان که صلاح می‌بینید، بفروشید. اقتصاددانان از اصطلاح "نقدینگی" استفاده می‌کنند به این معنی که شما می‌توانید سهام خود را به سرعت و با هزینه معامله کم به پول نقد تبدیل کنید. اما ممکن است با خطر "ضرر کردن" مواجه شوید.

پنج نمونه از معایب سرمایه گذاری در بورس:

شما می‌توانید کل سرمایه خود را از دست بدهید. اگر شرکتی عملکرد ضعیفی داشته باشد، سرمایه گذاران با کاهش شدید قیمت سهام، مجبور به فروش سهم می‌شوند. هنگام فروش، سرمایه اولیه خود را از دست خواهید داد.

اگر توانایی از دست دادن سرمایه اولیه خود را ندارید، پس باید اوراق قرضه بخرید.

اگر در از دست دادن سهام خود ضرر کنید، مالیات بر درآمد عاید شما می‌شود. در صورت درآمدزایی نیز باید مالیات بر سود سرمایه را پرداخت کنید.

ثانیه به ثانیه قیمت سهام بالا و پایین می‌رود. برخی از افراد به دلایل مختلف تصمیم به خرید بیش از حد سهام در این نوسانات می‌کنند. از روی حرص و طمع، کم فروشی می‌کنند. بهترین کار این است که دائماً به نوسانات قیمت سهام نگاه نکنید، فقط مطمئن شوید که به طور منظم این کار را انجام می‌دهید.

سرمایه گذاران نهادی و تجار حرفه‌ای وقت و دانش بیشتری برای سرمایه گذاری دارند.آنها همچنین ابزارهای پیچیده تجارت،مدل‌های مالی و سیستم‌های رایانه‌ای را در اختیار دارند.

متنوع سازی در خرید سهام را در نظر بگیرید تا شاهد ریسک سرمایه گذاری کمتر شود. اگر سهام را به تنهایی خریداری می‌کنید، باید در مورد هر شرکت تحقیق کنید تا قبل از خرید سهام آن، میزان سودآوری آن را تعیین کنید. شما باید یاد بگیرید که چگونه صورت‌های مالی و گزارش‌های سالانه را بخوانید و تحولات شرکت خود را در اخبار دنبال کنید.

مهم ترین مزایا سرمایه گذاری در بورس چیست؟

شما نیازی به نبوغ ندارید: نکته مثبت دیگر برای سرمایه گذاری در بورس این است که برای موفقیت در انجام این کار نیازی به مدرک تخصصی ندارید. شما می‌توانید مدت زمان زیادی را صرف تبدیل شدن به یک متخصص بورس و تحلیلگر عالی سهام کنید، اما در عوض فقط می‌توانید صندوق‌های شاخص، با کارایی کم و گسترده در بازار سهام را انتخاب کنید.

سهام متناسب با همه ما وجود دارد:نکته مثبت دیگر سهام این است که تعداد زیادی سهام مختلف وجود دارد که به انواع مختلفی از شرکت‌ها گره خورده است. همچنین می‌توانید بر روی طیف گسترده‌ای از صنایع، از مشاغل مالی گرفته تا متخصصان نرم افزار تا شرکت‌های انرژی، تمرکز کنید.

می‌توانید با پول خیلی کم شروع کنید:همچنین برای ثروتمند شدن از طریق سهام نیازی به سرمایه مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری کلان ندارید. شما می‌توانید با صرفه جویی در هزینه‌های خود در طی چند ماه شروع کنید. این کار را با گذشت زمان ادامه دهید و اندازه سرمایه گذاری‌های خود را هر طور که می‌توانید افزایش دهید و در حالت ایده آل، باید رشد دارایی‌های خود را ببینید. اگر منابع شما در حال حاضر بسیار ناچیز هستند، به دنبال خرید کسری سهام باشید.

سرمایه اولیه چیست ؟ تعریف و نمونه هایی از سرمایه گذاری اولیه

سرمایه اولیه پولی است که صاحب مشاغل برای راه اندازی کسب و کار جدید به آن نیاز دارند. این بودجه به کسب و کار کمک می کند تا هزینه های اولیه خود مانند فضای اداری یا تجهیزات را تأمین کند. افزایش سرمایه گذاری اولیه گام مهمی در روند راه اندازی کسب و کار جدید است.

در این مطلب بیزون درباره سرمایه اولیه، دلیل لزوم و محل تامین این سرمایه گذاری اولیه صحبت می کنیم:

سرمایه اولیه چیست؟

سرمایه شروع به کار پولی است که برای راه اندازی یک کسب و کار استفاده می شود. به عبارتی سرمایه گذاری اولیه هزینه های لازم برای راه اندازی یک کسب و کار جدید را پوشش می دهد، مانند:

پرداخت صورتحساب یا آب و برق

خرید تجهیزات و ملزومات

استخدام خدمات حرفه ای (حسابدار یا وکیل)

نحوه به دست آوردن سرمایه اولیه

هنگام راه اندازی کسب و کار جدید ، کارآفرین ها به روشی نیاز دارند که بتوانند هزینه های اولیه و اداره کسب و کار را قبل از شروع درآمدزایی تأمین کنند. سرمایه اولیه پولی است که آنها برای تأمین اعتبار عملیات خود استفاده می کنند.

این سرمایه ممکن است از محل وجوه شخصی صاحب مشاغل یا منبع دیگری تأمین شود.

اگر منبع سرمایه اولیه وام یا سرمایه گذاری باشد، انتظار می رود که منبع وجوه مورد نظر بازپرداخت شود.

به عنوان مثال ، یک کسب و کار تولید کننده نرم افزار ممکن است وجوهی را از یک سرمایه گذار دریافت کند که از آنها برای اجاره فضا ، استخدام کارمندان، تولید محصول خود و فروش آن به خریداران استفاده می کند. در ازای این سرمایه، افراد قبول می کنند که سرمایه گذاران در این کسب و کار سهیم باشند. هنگامی که کسب و کار شروع به فروش و درآمدزایی می کند ، هم صاحب کسب و کار و هم سرمایه گذار می توانند بر رشد و سود آینده تمرکز کنند.

انواع سرمایه اولیه

هنگامی که یک کارآفرین به دنبال سرمایه اولیه برای راه اندازی کسب و کار خود است ، ممکن است چند منبع مختلف را در نظر بگیرد.

۱٫ تامین شخصی بودجه

این روش تامین سرمایه گذاری اولیه، بوت استرپینگ نیز نامیده می شود ، از بودجه شخصی کارآفرین یا صاحب مشاغل برای راه اندازی استارتاپ استفاده می شود. مالک ممکن است از پس انداز بدست آمده برای پرداخت هزینه ها استفاده کند ، یا ممکن است بصورت شخصی وام بگیرد یا راه دیگری برای جمع آوری پول نقد لازم پیدا کند.

۲٫ سرمایه گذاری گسترده

یک کسب و کار جدید ممکن است از طیف گسترده ای از سرمایه گذاران ، که به تأمین بودجه کسب و کار راه اندازی کمک می کنند، بودجه بخواهد. این راهکار معمولاً بدون درخواست سهام یا سود به ازای سرمایه گذاری است. به این روش سرمایه گذاری جمعی گفته می شود و روشی کم خطر برای به دست آوردن بودجه برای یک کسب و کار است.

منابع سرمایه گذاری جمعی شامل سایت های سرمایه گذاری سرمایه جمعی و وام در بازار است.

۳٫ وام کاری

کسب و کار جدیدی که سعی دارد روی پای خود بایستد، ممکن است روند خود را با وام کاری تأمین کند. وام های متنوعی برای کسب و کارها در نظر گرفته شده است ، از جمله وام های کوچک برای کسب و کار های نوپا. همچنین ممکن است بتوانید از تأمین کنندگان یا منابع دیگر اعتبار بگیرید. برخی موسسات در ایران هستند که به استارت آپ ها در راستای تامین بودجه کمک می کنند. از جمله این موارد به صندوق نوآوری و شکوفایی، صندوق های پژوهش و فناوری و …. اشاره کرد.

۴٫سرمایه گذاری پر ریسک

اگر استارت آپ طی بیزینس پلن پیش برود و درجه اطمینان خوبی به سوددهی داشته باشد می تواند از وام سوددار استفاده کند یا از سرمایه گذاران متعهد به سرمایه گذاری در یک کسب و کار در ازای دریافت سهام استفاده می کند.

آیا من به سرمایه اولیه نیاز دارم؟

برای اجاره فضا، خرید تجهیزات، تولید محصولات جدید و بازاریابی و دیجیتال مارکتینگ یا فروش خدمات خود، به نوعی سرمایه نیاز دارید. سرمایه اولیه راهی را برای راه اندازی کسب و کار شخصی و تأمین این هزینه ها تا زمانی که شروع به درآمدزایی می کنید فراهم می کند.

این امر به ویژه برای مشاغل دارای هزینه های عملیاتی بیشتر و یا وابسته به تجهیزات تخصصی بسیار مهم است.

چگونه سرمایه اولیه را بدست آوریم

سرمایه گذاری موفقیت آمیز در کسب و کارتان نیاز به یک بیزینس پلن مستحکم و بودجه ای دارد که هزینه های اولیه را تأمین کند. وقتی تمام این مسائل و نیاز بودجه شما مشخص باشد، می توانید به دنبال سرمایه اولیه باشید. می توانید با سرمایه کم شروع کنید و می توانید برای کاهش هزینه های کسب و کار راهکارهایی پیدا کنید. در نهایت باید ارزیابی درستی از مخارج داشته باشید و به فکر تامین سرمایه اولیه باشید.

مدیریت حسابداری سرمایه گذاری در بورس

سرمایه گذاری برای بیشتر شرکت ها اهمیت یادی دارد، چرا که از طریق آن می توانند کسب و کار خود را قوی تر کرده و به درآمد بیشتری برسند. روش های مختلفی برای سرمایه گذاری وجود دارد که یکی از آنها سرمایه گذاری در بورس است. سرمایه گذاری در بورس به معنی داشتن سهام سایر شرکت ها است که می تواند به یک شرکت قدرت زیادی دهد. روش های دیگری نیز برای سرمایه گذاری وجود دارد که یکی از این روشها سپرده‌ گذاری بانکی است. یک شرکت می تواند طی یک بازه زمانی مشخص به اصطلاح کوتاه مدت یا بلند مدت سرمایه گذاری مقطعی انجام دهد. هر یک از انواع سرمایه گذاری به حسابداری مخصوص خود و استفاده از راهبردهای مشخصی نیاز دارد. در ادامه ابتدا مفهوم سرمایه گذاری و علل و انواع را بررسی می کنیم و پس از آن به مدیریت حسابداری در سرمایه گذاری در بورس می پردازیم.

سرمایه گذاری به چه معنی است؟

مفهوم سرمایه گذاری سرمایه گذاری به معنی استفاده از مقدار مشخصی از دارایی هاست که معمولاً دو شکل وجه نفت به امید بدست آوردن ارزش بیشتر برای آینده استفاده می شود سرمایه گذار در حقیقت سرمایه مشخصی را فدا می کند تا اینکه بتواند در قبال آن در آینده به ارزش خاصی دست پیدا کند برای مثال فردی پولی را بابت خرید سهام در حال حاضر می پردازد به این امید که در آینده این سهام ارزش بیشتری پیدا کند و آن شخص به سود بیشتری دسترسی پیدا کند. سرمایه گذاری بر حسب موضوع به دو دسته کلی تقسیم می شود:

• سرمایه گذاری واقعی : سرمایه گذاری واقعی به نوعی از سرمایه ‌گذاری گفته می شود که فرد با استفاده از مقدار مشخصی در زمان فعلی نوعی دارایی واقعی به دست می ‌آورد، به عبارت دیگر سرمایه گذاری یک سرمایه و دارایی واقعی است. خرید ملک نمونه ‌ای از این نوع سرمایه گذاری است.
• سرمایه گذاری مالی: سرمایه‌ گذاری مالی به سرمایه‌ گذاری گفته می‌ شود که فرد به ازای فدا کردن ارزش مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری دارایی مالی به دست می ‌آورد. سرمایه گذاری در اوراق بهادار مثل سهام که می تواند شامل سهام عادی یا اوراق مشارکت باشد از این نوع سرمایه گذاری است که در آن فرد در ازای پرداخت پول سود به دست می ‌آورد. به این ترتیب خرید کلیه دارایی ها ، تجهیزات و اثاثیه سرمایه‌ گذاری مالی محسوب می‌ شود. با این حال زمانی که از اصطلاح سرمایه ‌گذاری استفاده می شود در حقیقت منظور سرمایه ‌گذاری در دارایی های مالی مانند سهام اوراق مشارکت و سپرده های بانکی است.

چرا شرکت ها سرمایه گذاری می کنند؟

شرکت ها به دلایل مختلفی سرمایه گذاری می کند. اما به طور کلی می‌ توان این دلایل را به سه دسته زیر تقسیم کرد:

• سرمایه‌ گذاری در اوراق بدهی
• سرمایه گذاری در سهام سایر شرکت ‌ها
• سرمایه گذاری به شکل سپرده های بانکی

یک شرکت ممکن است پول مازادی داشته باشد که در حال حاضر برای خرید دارایی های عملیاتی به آن نیازی نداشته باشد. برای نمونه شرکت ها در فروش خود نوسانات فصلی دارند و به این ترتیب ممکن است به وجه نقد دست پیدا کنند که موقتا تا شروع چرخه عملیاتی دیگر بلا استفاده بماند. به همین دلیل شرکت ها به جای بلا استفاده گذاشتن وجه نقد که در حال حاضر در اختیار دارند آن را سرمایه گذاری می کنند. به دست آمدن وجه نقد اضافی می تواند به دلیل سرعت رشد در اقتصاد باشد. بخشی از این وجه نقد می تواند صرف خرید تاسیسات و پرداخت سود سهام شود، اما باز به دلیل آن که ممکن است رکود اقتصادی در پیش رو باشد بسیاری از شرکت ها ترجیح می دهند که مازاد سود به دست آمده را سرمایه ‌گذاری کنند. زمانی که هدف شرکت ها از سرمایه گذاری یک سرمایه گذاری در دوره زمانی کوتاه مدت باشد وجه نقد مازاد خود را در دارایی ‌های با نقدینگی نسبتا بالا و ریسک که پایین همان سپرده گذاری بانکی است سرمایه‌ گذاری می کنند. به طور کلی می توان گفت سرمایه گذاری کوتاه مدت در سهام عادی عاقلانه نیست ، زیرا سرمایه گذاری در سهام می تواند با تغییرات سریع قیمت سهام همراه باشد.
دلیل دیگر آن که شرکت ها با هدف کسب درآمد حاصل از سود خود سرمایه گذاری می کنند اقدام به خرید سرمایه گذاری است. به عنوان مثال بانک ها غالبا به وسیله سود تضمین شده از تسهیلات و خرید سهام و اوراق مشارکت شرکت‌ های سهامی و دولتی درآمد زایی می‌ کنند. دلیل سوم اینکه چرا شرکت ‌ها سرمایه‌ گذاری می ‌کنند ممکن است به دلایل راهبردی مربوط باشد. یک شرکت با خرید بخشی از سهام شرکت دیگر می تواند بر اقدامات یک مشتری و عرضه کننده کنترل و نفوذ پیدا کند. یک شرکت می تواند با انگیزه های بدون کنترل در شرکت های دیگر نیز سرمایه گذاری کند. به عنوان نمونه یک شرکت با هدف وارد شدن به یک صنعت جدید می تواند بخشی از سهام شرکت دیگر فعال در آن صنعت را خریداری دارد و به این ترتیب وارد صنعت مورد نظر خود شود.

حسابداری سرمایه گذاری در سهام چیست؟

سرمایه گذاری در سهام یعنی یک شرکت در سهام سرمایه سایر شرکت های سهامی سرمایه گذاری بکند. زمانی که یک شرکت سهام و یا اوراق مشارکت شرکت های مختلف را خریداری می کند این اوراق به عنوان پورتفوی سرمایه گذاری یا همان سبد سرمایه گذاری در نظر گرفته می شود. این سبد سرمایه گذاری می تواند شامل تعداد زیاد و یا تعداد محدودی از سهام سایر شرکت های باشد. حسابداری در سرمایه گذاری در سهام شرکت های دیگر به این موضوع بستگی دارد که سرمایه گذار بر امور مالی و عملیاتی شرکتی که سهامش را خریداری کرده است که اصطلاحا به آن سرمایه پذیری گفته می شود چه میزان نفوذ دارد.

نحوه حسابداری سرمایه گذاری در سهام

یک شرکت باید با توجه به قضاوت و نیاز و هدف خود حسابداری سرمایه گذاری در سهام را انجام دهند. از آنجایی که سهم هر یک از سهام های خریداری شده می تواند درصد مشخصی از سبد دارایی یک شرکت را به خود اختصاص دهد با توجه به این درصد نحوه حسابداری سرمایه می تواند متفاوت باشد که در زیر توضیح داده می شود.

حسابداری سرمایه گذاری برای سهم کمتر از 20 درصد

زمانی که سهام سایر شرکت ها کمتر از 20 درصد تا برای حسابداری سرمایه گذاری از روش های بهای تمام شده استفاده مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری می شود. در این روش سرمایه گذاری به بهای تمام شده ثبت می شود و درآمد بعد از دریافت سود نقدی سرمایه گذاری شناسایی می شود.

حسابداری سرمایه در سهام بین 20 تا 50 درصد

واضح است که اگر یک شرکت که سهام شرکت دیگری را خریداری می کند فقط بخش کمی از کل سهام را داشته باشد بر سهام شرکت سرمایه پذیر نفوذ و کنترلی ندارد. اما زمانی که سهام خریداری شده توسط سرمایه گذار بین 20 تا 50 درصد از سهم شرکت سرمایه پذیر آن وقت سرمایه گذار نفوذ با اهمیتی بر فعالیت های مالی و عملیاتی شرکت سرمایه پذیر خواهد داشت. در این حالت به شرکت سرمایه پذیر به اصطلاح واحد تجاری و یا شرکت وابسته گفته می شود. در حالتی که سهم سرمایه گذار از سهام یک شرکت بین 20 تا 50 درصد باشد در حسابداری سرمایه گذاری از روش ارزش ویژه استفاده می شود. طبق این روش سرمایه گذار سهم خود را از سود خالص سرمایه گذار زمانی که سود شرکت سرمایه پذیر تحقق پیدا می کند ثبت می نماید. سرمایه گذار هر سال بابت سهم خود از سود خالص سرمایه پذیر حساب سرمایه گذاری را با بدهکار کردن آن و حساب درآمد را با بستانکار کردن ان افزایش می دهد و علاوه بر این بابت مبالغ سود سهام دریافتی حساب سرمایه گذاری را کاهش می دهد یا به عبارتی بستانکار می کند.

حسابداری سرمایه گذاری در سهام بیش از 50 درصد

زمانی که مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری یک شرکت بیش از 50 درصد سهام عادی یک شرکت دیگر را داشته باشد به آن شرکت یا واحد تجاری اصلی گفته می شود و شرکتی که سهام از آن خریداری شده است شرکت فرعی نامیده می شود. روشن است که به دلیل داشتن سهم بیشتر شرکت اصلی بر شرکت فرعی کنترل خواهد داشت. صورت های مالی تلفیقی را معمولا شرکت اصلی تهیه می کند. با کمک یک ترازنامه تلفیقی می توان کل دارایی ها و بدهی های کنترل شده را نشان داد. کل درآمد ها و هزینه های شرکت اصلی و فرعی نیز با صورت سود و زیان تلفیقی نشان داده می شود. صورت های مالی تلفیقی برای اعضای هیئت مدیره، مدیران و سهامداران شرکت اصلی سودمند است. در حقیقت این صورت های مالی هستند که اندازه و حوزه عملیات شرکت های تحت کنترل مشترک را نشان می دهند.

ارزش گذاری و گزارشگری سرمایه گذاری ها

بازار بورس و سرمایه گذاری در ان می تواند به رشد شرکت ها کمک کند. زمانی که یک شرکت قصد دارد برای سرمایه گذاری وارد بازار بورس و خرید سهام سایر شرکت ها شود به نوعی حسابداری سرمایه گذاری نیاز دارد که با توجه به میزان سهم خود به روش های مختلفی انجام می شود. به همین دلیل داشتن دانش حسابداری و مدیریت مالی می تواند به حسابداران کمک کند تا در این زمینه نیز بتوانند فعالیت کنند. به همین منظور موسسه آموزش عالی آزاد فن پردازان با مجوز قطعی به شماره 6074/22 چندین سال است که دوره های مختلف آموزشی را با هدف ارتقا سطح دانش افراد و کمک به آنها برای رونق بخشیدن به کسب و کار خود و یا وارد شدن به بازار کار برگزار می کند.

یکی از دوره های آموزشی که در موسسه آموزش عالی آزاد فن پردازان برگزار می شود دوره حسابداری و مدیریت مالی است. دانش پذیران با آموزش دوره حسابداری و مدیریت مالی می توانند سطح شغلی خود را ارتقا دهند و یا با داشتن مدرک حسابداری و مدیریت آموزش عالی با دست پر وارد بازار کار شوند. مدرک ارائه شده از طرف موسسه آموزش عالی آزاد فن پردازان مورد تایید وزارت علوم، تحقیقات و فن آوری است و علاوه بر آن قابل ترجمه است. این مدرک علاوه بر این ویژگی ها پس از بررسی مورد تایید موسسه ارزشیابی مدارک WES کانادا است. اگر شما هم به دنبال یک آموزش جامع و کامل هستید و علاوه بر آن به داشتن مدرک معتبر که مورد تایید وزارت علوم، تحقیقات و فن آوری نیز اهمیت می دهید شرکت در در دوره های موسسه آموزش عالی آزاد فن پردازان گزینه مناسبی برای شما است. برای کسب اطلاعات بیشتر در مورد دوره های مورد علاقه خود می توانید به وب سایت این موسسه مراجعه کنید و از مشاوره رایگان با مشاورین این موسسه استفاده کنید.

سرمایه گذاری را به زبان ساده بیاموزید!

سرمایه عبارتست از کلیه منابع مالی و پولی و منابع قابل تبدیل به پول، که میتواند نقدی یا غیرنقدی باشد، در عصر کنونی نیروی انسانی هم به عنوان سرمایه شرکت ها به حساب می آید اما نباید جایگاه سرمایه گذاری نقدی را با هیچ یک از سرمایه های دیگر برای افزایش سوددهی فراموش کرد.

تفاوت سرمایه و پول چیست؟

تفاوت سرمایه و پول در اینست که پول یک نقدینگی می باشد که همیشه در دسترس افراد می باشد و قابل تبادل است اما سرمایه دارای مدت زمان و طول عمر زیادتری است و برای ایجاد ثروت بیشتر در سرمایه گذاری مورد استفاده قرار می گیرد، ماندد برند شرکت، نرم افزارها و …

سرمایه گذاری چیست؟

سرمایه گذاری به طور کلی عبارتست از تبدیل وجوه مالی به چند نوع دارایی که برای یک مدت خاصی در زمان آینده نگه داری می شود. سرمایه گذاری می تواند درجاتی مختلفی از ریسک را داشته باشد که از ریسک پذیری منطقی و حساب شده تا ریسک پذیری زیاد را شامل میگردد.

ثروت سرمایه گذاران مجموع درآمدهای فعلی و ارزش فعلی درآمد های آتی (ارزش فعلی و مفهوم بهره مرکب)، است. سرمایه گذاری در بخش های اقتصادی شرکت ها به معنای تامین سرمایه اولیه و یا افزایش سرمایه شرکت است تا به پیشرفت در کسب و کارشان نائل شوند، در علم اقتصاد یعنی خرید کالایی که هم اکنون فرد به آن نیاز ندارد اما در آینده احتمالا به آن نیاز پیدا خواهد کرد و برایش سودآور خواهد بود و در علم مالی بدین معناست که فرد یک دارایی را خریداری می کند تا در آینده با فروش به قیمت بالاتر به سود برسد.

ارتباط سرمایه گذاری با ریسک و بازده

افرادی که سرمایه گذاری می کنند همواره به دنبال ایجاد یک رابطه منطقی بین ریسک و بازده هستند و به دنبال این هستند که پول با بالاترین نرخ و کمترین میزان ریسک رشد کند، بنابراین سرمایه گذاری یک کار هوشمندانه ای است برای ثروتمند شدن .

انواع سرمایه گذاری

انواع سرمایه گذاری بسته به نوع آنها می تواند به دو قسمت مالی و واقعی تقسیم گردد، در دسته واقعی یک قسمت از وجه از وجه نقد یا ارزشی را میدهد تا یک دارایی واقعی را بدست بیاورد مانند خرید ملک، در دسته مالی، فرد با دادن ارزش، جریانی مفهوم سرمایه و سرمایه گذاری از وجه نقد را بدست می آورد ماندد سرمایه گذاری در اوراق بهادار، سهام عادی و …

به طور کلی در انواع سرمایه گذاری ها می توان به املاک و خرید و اجاره خانه، آپارتمان و زمین برای کسب درآمد، کالاهای فیزیکی از جمله خرید طلا، نقره، و جواهرات که قابلیت خرید و فروش مجدد را دارند، خرید سهام شرکت ها در بازار بورس اوراق بهاداربرای کسب درآمد و افزایش سرمایه بیشتر، اوراق بدهی که توسط دولت منتشر می شوند جهت تامین بودجه لازم برای شرکت ها، صدور سپرده های بانکی مدت دار که توسط بانک ها انجام میگیرد، انواع صندوق های سرمایه گذاری (سهام/مختلط/ETF/ درآمد ثابت) را اشاره کرد .

هدف از سرمایه گذاری

هدف از سرمایه گذاری افراد می تواند رشد و توسعه سرمایه شخصی و استفاده از منافع سرمایه گذاری در آینده باشد، در بررسی اهداف به طور کلی برخی از افراد در پی حفظ ارزش پول خود هستند و برخی در پی کسب سود قابل توجه می باشند همانند سفته بازارن، و افرادی هم دنبال فرصت های دیگر سرمایه گذاری هستند و می خواهند سبد سرمایه گذاری خود را متنوع کنند.

راشا مشاوران راستین

راشا مشاوران راستین با استفاده از حرفه ای ترین و تخصصی ترین مشاوران برای پاسخ و اجرای فعالیت های مربوط به مشاوره های سرمایه گذاری و وام و ارزی در کنار شما می باشد. با ما همراه شوید.

شماره 3: مفهوم سرمایه گذاری روی خود

سرمایه گذاری روی خود جمله‌ای است که احتمالاً بارها و بارها آن را شنیده‌اید. امروز در این پادکست قصد داریم تا از منظری دیگر این مفهوم کلیدی و به شدت تاثیرگذار را مورد بررسی قرار دهیم تا شما با معنی دقیق و درست آن بهتر آشنا شوید.

مفهوم سرمایه گذاری روی خود

سرمایه گذاری روی خود یعنی انسان به مرحله ای از خودشناسی دست پیدا کند که با استفاده از قدرت‌های خدادادی به کلیه آرزو و خواسته‌هایش دست پیدا کند. در این فرآیند فرد با تکیه بر توانمندی‌های خود از قدرتی بهرمند می‌گردد که علاوه بر خود جهان هستی را نیز با تغییر و تحول رو به‌ رو می‌سازد.

این مسئله ارتباط بسیار نزدیکی با قدرت سازندگی و خلاقیت انسان پیدا می‌کند. اگر انسان با پرورش خود، حال می‌تواند با فراگیری و یا آموزش هر مهارتی باشد در انتها به نیروی ابداع‌گری دست پیدا کرد و همانند پروردگار خود آنچه را که می‌خواست بدون صرف زمان و انرژی بالا به دست آورد یعنی به درستی بر روی خود سرمایه گذاری کرده است.

به بیان روشن‌تر سرمایه گذاری روی خود یعنی کشف استعداد و توانمندی‌های پنهانی که توسط ما نادیده گرفته شده اند. قابلیت‌هایی اعجاز آفرینی که اگر انسان به آنها برسد جهان خود را دگرگون می‌سازد.

عوامل بیرونی در سرمایه گذاری

هنگامی که شما فرآیند سرمایه‌ گذاری بر روی خود را به درستی انجام نمی‌دهید به شکل ناخودآگاه محیط بیرون یعنی عوامل خارجی بر شما چیره می‌گردد و با تحت کنترل قرار دادن شما قوانین بازی را به نحو دیگری که باب میل خودش است رقم میزند. شما فردی خواهید بود که در این بازی تحت هیچ شرایطی قدرت انتخاب ندارد و تنها وظیفه اش اطاعت از کلیه عوامل ارائه شده است.

آیا چنین ویژگی باب میل شما است؟ و آیا به نظر شما پیروی کردن از این منطق منجر به تعالی، رشد و اعتلاء می‌گردد؟ اگر بخواهیم عقلاً این موضوع را مورد بررسی قرار دهیم پاسخ قطعاً منفی خواهد بود. چرا که در صورت عدم آزادی عمل، فرد دچار وابستگی شده و وابستگی نیز در انتها منجر به سقوط فکری، شخصیتی و رفتاری آن شخص در زندگی فردی و شغلی می‌گردد.

لذا توجه و اهتمام بر موضوع اجتناب ناپذیر سرمایه گذاری روی خود معقوله‌ای فوق العاده راهگشا و سر نوشت ساز است که باید توسط اشخاص جدی و مستعد مورد تامل قرار گیرد.

رفع یک شایبه

مقصود از کلیه مطالب بیان شده کنار گذاشتن سرمایه گذاری‌های خارجی همچون بورس، ملک و … نیست، بلکه علاوه بر حفظ آنها ارجحیت دادن بیشتر به استعدادهای ذاتی است. زمانی که ما با آگاهی و اطلاعات کافی شروع اعمال تغییرات گوناگون در کسب‌وکار، تحصیلات و … می‌کنیم نه تنها آن تغییرات به سود ما خواهد بود بلکه موجب رشد روز افزون شخصیت ما نیز خواهد شد.

چرا که کلیه آن تحولات آگاهانه و از پشتوانه فکری و عقلی برخوردار بوده است. بنابراین بسیار لذت بخش تر خواهد بود زمانی که ما با چنین ویژگی‌هایی شروع به انجام کارهای مورد علاقه‌مان می‌کنیم.

در دوره آنلاین تندخوانی فرزانگان موضوع شناسایی عشق و علایق فردی (سرمایه گذاری روی خود) به شکل جامع همراه با ارائه راهکارهای نوین علمی به شکل عملی و کاربردی همراه با مثال و تمرین آموزش داده شده است که توصیه می‌کنیم جهت کسب نتایج درخشان‌تر و ارتقا قدرت خلاقیت فردی حتما از آن دوره فوق العاده استفاده نمایید.